ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛИНВЕСТ" ИНН:1001163659 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75738309 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года67302758337989787050
11504 Основные средства на конец предыдущего года75833798978705088486
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года67302758337989787050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года75833798978705088486
12103 Запасы на конец отчетного года743791551007615876
12104 Запасы на конец предыдущего года915510076158765676
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2258225423092223
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2254230922232490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года213828471291912357
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2847129191235710323
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года453036512725
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3036512725272
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года72007456859712267
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года745685971226712068
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19078217423755245448
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21742375524544830829
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8638097575117449132498
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года97575117449132498119315
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года210010210010210010210010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года210010210010210010210010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-284183-280236-243208-235642
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-280236-243208-235642-224195
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-74173-70226-33198-25632
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-70226-33198-25632-14185
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1378183145031450112500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года31450314501125000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1378183145031450112500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года31450314501125000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1701174219975016550
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11742199750165500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22565189301944729080
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года189301944729080133500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2273513635111919745630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13635111919745630133500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8638097575117449132498
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года97575117449132498119315
21103 Выручка за отчетный год860757991159637139094
21104 Выручка за предыдущий год5799115963713909451845
21203 Себестоимость продаж за отчетный год366067221910750294828
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год722191075029482887182
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-27999-142285213544266
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-142285213544266-35337
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5965232835943551979
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2328359435519795641
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-33964-37511-7300-7713
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-37511-7300-7713-40978
23403 Прочие доходы за отчетный год32271275141435885
23404 Прочие доходы за предыдущий год27514143588510203
23503 Прочие расходы за отчетный год2254226843679619
23504 Прочие расходы за предыдущий год2268436796196003
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3947-37028-7524-11447
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-37028-7524-11447-41221
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3947-37028-7566-11447
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-37028-7566-11447-41221
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3947-37028-7566-11447
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-37028-7566-11447-41221
32003 Величина капитала на 31210010210010210010210010
32007 Величина капитала на 31-280236-243208-235642-224195
32008 Величина капитала на 31-70226-33198-25632-14185
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))394737028756611447
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)394737028756611447
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))394737028756611447
33218 Убыток (ИТОГО)394737028756611447
33003 Величина капитала на 31210010210010210010210010
33007 Величина капитала на 31-284183-280236-243208-235642
33008 Величина капитала на 31-74173-70226-33198-25632
36003 Чистые активы на 31-74173-70226-25632-25632
36004 Чистые активы на 31-70226-33198-14185-14185
41103 Поступления – всего за отчетный год1626174917170059120506
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1604674382166876116075
41193 Прочие поступления за отчетный год21553531834431
41203 Платежи – всего за отчетный год3664391613170446264882
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1326957258133975198738
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12194238001867917295
41293 Прочие платежи за отчетный год11180105551779248849
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-20382-16696-387-144376
43103 Поступления – всего за отчетный год213971767183450162680
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год213971767183450162680
43203 Платежи – всего за отчетный год10000810505634
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год10000810504900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год20397176712400157046
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период15-36219262453

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3947)/Стоимость активов (86380) = -4.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-33964)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36606+5965+0) = -79.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-33964)/Выручка (8607) = -394.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3947)/Выручка (8607) = -45.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.86

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.04

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.462

Индекс Альтмана Z = -1.207

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (-0.86), рентабельность продукции (-394.61%), рентабельность компании (-45.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить