Общество с ограниченной ответственностью "МИР-ДЕТЯМ" ИНН:1001164067 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75739763 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года211314
12104 Запасы на конец предыдущего года3140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года571283
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2830
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8882772
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16703447
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16703447
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34470
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года64-243
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года74-233
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-23310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15963680
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15963680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16703447
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года344710
21103 Выручка за отчетный год785812906
21104 Выручка за предыдущий год129060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год724710139
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год101390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6112767
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27670
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2931710
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год17100
22203 Управленческие расходы за отчетный год1741300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год144-243
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2430
23403 Прочие доходы за отчетный год390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год183-243
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год64-243
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год64-243
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МИР-ДЕТЯМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МИР-ДЕТЯМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МИР-ДЕТЯМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (64)/Стоимость активов (1670) = 3.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МИР-ДЕТЯМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (144)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7247+293+174) = 1.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МИР-ДЕТЯМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (144)/Выручка (7858) = 1.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МИР-ДЕТЯМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (64)/Выручка (7858) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МИР-ДЕТЯМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИР-ДЕТЯМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИР-ДЕТЯМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИР-ДЕТЯМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МИР-ДЕТЯМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.044

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.046

Индекс Альтмана Z = 1.2

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.2<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МИР-ДЕТЯМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.56), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (1.83%), рентабельность компании (0.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МИР-ДЕТЯМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить