Общество с ограниченной ответственностью "Шунгитон" ИНН:1001164476 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77440241 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года109571905
11504 Основные средства на конец предыдущего года95719052852
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года109571905
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года95719052852
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1717
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71723
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1723
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года72328
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года119651928
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года96519282881
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года141414
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года141414
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года365000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года365000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3661-2709-1743
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2709-1743-840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39551921
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года95519212824
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8107
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10727
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8107
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10727
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года119651928
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года96519282881
21103 Выручка за отчетный год722685700
21104 Выручка за предыдущий год6857001135
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год722685700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6857001135
22103 Коммерческие расходы за отчетный год164816241572
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год162415721804
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-926-939-872
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-939-872-669
23503 Прочие расходы за отчетный год191716
23504 Прочие расходы за предыдущий год171619
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-945-956-888
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-956-888-688
24603 Прочее за отчетный год81015
24604 Прочее за предыдущий год101531
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-953-966-903
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-966-903-719
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-953-966-903
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-966-903-239

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Шунгитон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Шунгитон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Шунгитон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-953)/Стоимость активов (11) = -8663.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Шунгитон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-926)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1648+0) = -56.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Шунгитон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-926)/Выручка (722) = -128.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Шунгитон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-953)/Выручка (722) = -131.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Шунгитон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шунгитон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шунгитон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шунгитон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Шунгитон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.636

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -86.636

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -85.909

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.375

Индекс Альтмана Z = -863.52

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Шунгитон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (-128.25%), рентабельность компании (-131.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Шунгитон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить