Общество с ограниченной ответственностью "Арсенал СТД" ИНН:1001164532 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77440407 ОКВЭД:28.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года283544
11504 Основные средства на конец предыдущего года35440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года283544
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года35440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12119253
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19253166
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12119253
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19253166
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14922797
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22797166
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10016750
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16750134
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года395037
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года503722
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13921787
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21787156
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14922797
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22797166
21103 Выручка за отчетный год223126383001
21104 Выручка за предыдущий год263830012625
21203 Себестоимость продаж за отчетный год215125033082
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год250330822454
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год80135-81
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год135-81171
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год80135-81
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год135-81171
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год80135-81
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год135-81171
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год80135-81
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год135-81171

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Арсенал СТД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Арсенал СТД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Арсенал СТД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (80)/Стоимость активов (149) = 53.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Арсенал СТД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (80)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2151+0+0) = 3.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Арсенал СТД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (80)/Выручка (2231) = 3.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Арсенал СТД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (80)/Выручка (2231) = 3.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Арсенал СТД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арсенал СТД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арсенал СТД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арсенал СТД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Арсенал СТД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.55

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.537

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.537

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.072

Х5 = Выручка/Активы = 14.973

Индекс Альтмана Z = 17.491

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Арсенал СТД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.87), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (3.59%), рентабельность компании (3.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Арсенал СТД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить