Общество с ограниченной ответственностью "Высотный сервис" ИНН:1001164571 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77440420 ОКВЭД:55.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15167358100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года73581000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1561497
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года614970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15317972397
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года79723970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15317972397
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года79723970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8116719397
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года67193970
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года72012300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года123000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года72012530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года125300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15317972397
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года79723970
21103 Выручка за отчетный год15009107519299
21104 Выручка за предыдущий год1075192990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15104135840
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1358400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-95-28339299
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-283392990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-95-28339299
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-283392990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-95-28339299
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-283392990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год632538474
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5384740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-727-33718825
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-337188250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Высотный сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Высотный сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Высотный сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-727)/Стоимость активов (1531) = -47.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Высотный сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-95)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15104+0+0) = -0.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Высотный сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-95)/Выручка (15009) = -0.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Высотный сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-727)/Выручка (15009) = -4.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Высотный сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Высотный сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Высотный сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Высотный сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Высотный сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.53

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.475

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.126

Индекс Альтмана Z = 2.694

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Высотный сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.13), коэффициент текущей ликвидности (2.13), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (-0.63%), рентабельность компании (-4.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Высотный сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить