Общество с ограниченной ответственностью "Промысловая гидроакустика" ИНН:1001164814 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77441051 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года368254126
11504 Основные средства на конец предыдущего года254126883
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года368254126
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года254126883
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года96610331
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10331693
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37841626
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8416262808
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года100311171627
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года111716273501
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года137113721754
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года137217544384
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года252-578-1893
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-578-1893-2128
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года478871124
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года871124835
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года64118632523
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года186325232441
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года111919503647
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года195036476512
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года137113721754
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года137217544384
21103 Выручка за отчетный год233084227760
21104 Выручка за предыдущий год842277600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год153170717423
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год707174230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7991351337
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13513370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7991351337
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13513370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7991351235
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13512350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7991351235
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13512350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промысловая гидроакустика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промысловая гидроакустика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промысловая гидроакустика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (799)/Стоимость активов (1371) = 58.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промысловая гидроакустика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (799)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1531+0+0) = 52.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промысловая гидроакустика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (799)/Выручка (2330) = 34.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промысловая гидроакустика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (799)/Выручка (2330) = 34.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промысловая гидроакустика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промысловая гидроакустика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промысловая гидроакустика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промысловая гидроакустика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промысловая гидроакустика

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.264

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.583

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.583

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.225

Индекс Альтмана Z = 7.786

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промысловая гидроакустика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (34.29%), рентабельность компании (34.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промысловая гидроакустика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить