Общество с ограниченной ответственностью "Волна трейд" ИНН:1001164878 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77440844 ОКВЭД:74.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года122716
12104 Запасы на конец предыдущего года27163
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3145366858854
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года668588545894
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4018
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3146967128888
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года671288885899
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3146967128889
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года671288895900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года486958158447
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года581584475376
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2629900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года300897441
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года897441524
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26599897441
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года897441524
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3146967128889
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года671288895900
21103 Выручка за отчетный год6243719611183
21104 Выручка за предыдущий год71961118312039
21203 Себестоимость продаж за отчетный год694396617945
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год966179457860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-700-24653238
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-246532384179
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-700-24653238
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-246532384179
23303 Проценты к уплате за отчетный год126900
23403 Прочие доходы за отчетный год119100
23503 Прочие расходы за отчетный год92167166
23504 Прочие расходы за предыдущий год167166157
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-870-26323072
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-263230724022
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-946-26323072
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-263230724022

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Волна трейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Волна трейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Волна трейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-946)/Стоимость активов (31469) = -3.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Волна трейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-700)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6943+0+0) = -10.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Волна трейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-700)/Выручка (6243) = -11.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Волна трейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-946)/Выручка (6243) = -15.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Волна трейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волна трейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волна трейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волна трейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Волна трейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.183

Индекс Альтмана Z = 6.401

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Волна трейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (-11.21%), рентабельность компании (-15.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Волна трейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить