ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАТОД" ИНН:1001164998 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77441068 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года512177414
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5121770
12103 Запасы на конец отчетного года1350156030663648
12104 Запасы на конец предыдущего года1560306636483229
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11696710666310519097923
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1066631051909790190875
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года78259717061077
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59717061077861
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2222220
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2222220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1191211088421099840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1088421099841026480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года119121108847109996102825
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10884710999610282595379
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года114213104264968920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10426496892999770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11431310436496992100077
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1043649699210007788227
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1900000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1900000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48082583130042748
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25831300427487152
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48082583130040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25831300427480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года119121108847109996102825
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10884710999610282595379
21103 Выручка за отчетный год212380208484227493230971
21104 Выручка за предыдущий год208484227493230971190498
21203 Себестоимость продаж за отчетный год173272164423184569216627
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год164423184569187760175917
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3910844061429240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4406142924432110
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2713830772303730
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3077230373288670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1197013289125510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1328912551143440
23403 Прочие доходы за отчетный год72288
23404 Прочие доходы за предыдущий год22886
23503 Прочие расходы за отчетный год1243125413761019
23504 Прочие расходы за предыдущий год125413761019700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1073412037112030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1203711203133330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год785665716483
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год665716483556
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9949113721048712850
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11372104871285013331
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год994911372104870
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1137210487128500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАТОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАТОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАТОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9949)/Стоимость активов (119121) = 8.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАТОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11970)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (173272+27138+0) = 5.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАТОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11970)/Выручка (212380) = 5.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАТОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9949)/Выручка (212380) = 4.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАТОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 24.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАТОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 24.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАТОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАТОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАТОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.96

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.776

Индекс Альтмана Z = 32.141

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАТОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (24.49), коэффициент текущей ликвидности (24.78), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (5.64%), рентабельность компании (4.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАТОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить