Общество с ограниченной ответственностью "Холодильные системы" ИНН:1001165230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77441559 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года144190241
11504 Основные средства на конец предыдущего года189241294
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года144190241
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года189241294
12103 Запасы на конец отчетного года577954865211
12104 Запасы на конец предыдущего года548652115166
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года778785213450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года85214474537
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17106131823
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6131823927
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года152761462010484
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14620115086630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года154201480910725
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14809117506923
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года151891377110621
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13771106216553
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2311038104
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10381128371
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2311038104
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10381128371
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года154201480910725
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14809117506923
21103 Выручка за отчетный год126241483119941
21104 Выручка за предыдущий год148311994115951
21203 Себестоимость продаж за отчетный год92861059214752
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год105921475211480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год333842395189
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год423951894471
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год333842395189
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год423951894471
23503 Прочие расходы за отчетный год7813455
23504 Прочие расходы за предыдущий год1345529
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год326041055134
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год410551344442
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год242456563
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год456563535
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год301836494571
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год364945713907

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Холодильные системы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Холодильные системы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Холодильные системы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3018)/Стоимость активов (15420) = 19.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Холодильные системы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3338)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9286+0+0) = 35.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Холодильные системы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3338)/Выручка (12624) = 26.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Холодильные системы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3018)/Выручка (12624) = 23.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Холодильные системы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 66.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Холодильные системы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 41.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Холодильные системы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Холодильные системы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Холодильные системы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.976

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.196

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.211

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 65.753

Индекс Альтмана Z = 77.5

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Холодильные системы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.4), коэффициент быстрой ликвидности (41.11), коэффициент текущей ликвидности (66.13), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (26.44%), рентабельность компании (23.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Холодильные системы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить