ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "РУССКИЙ СЕВЕР" ИНН:1001165293 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77441507 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года345079
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1065483899
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4838992
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1065830903
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года83090383
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1065830903
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83090383
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года172289248
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2892480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года182299258
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29925810
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2192190
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года664312645
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31264573
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года883531645
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года53164573
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1065830903
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83090383
21103 Выручка за отчетный год54016441371
21104 Выручка за предыдущий год164413710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год54016441371
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год164413710
22103 Коммерческие расходы за отчетный год58614721036
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год147210360
22203 Управленческие расходы за отчетный год70520
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-116120335
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1203350
23504 Прочие расходы за предыдущий год510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-116115334
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1153340
24604 Прочее за предыдущий год73860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11642248
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год422480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11642248
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год422480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ РУССКИЙ СЕВЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ РУССКИЙ СЕВЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ РУССКИЙ СЕВЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-116)/Стоимость активов (1065) = -10.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ РУССКИЙ СЕВЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-116)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+586+70) = -17.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ РУССКИЙ СЕВЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-116)/Выручка (540) = -21.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ РУССКИЙ СЕВЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-116)/Выручка (540) = -21.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ РУССКИЙ СЕВЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ РУССКИЙ СЕВЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ РУССКИЙ СЕВЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ РУССКИЙ СЕВЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ РУССКИЙ СЕВЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.377

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.206

Индекс Альтмана Z = 1.602

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.602<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ РУССКИЙ СЕВЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (-21.48%), рентабельность компании (-21.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ РУССКИЙ СЕВЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить