Общество с ограниченной ответственностью "Северный Ветер" ИНН:1001165462 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77441832 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года204357520685
11504 Основные средства на конец предыдущего года357520685157
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2043575200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3575206850
12103 Запасы на конец отчетного года37814232432309023694
12104 Запасы на конец предыдущего года23243230902369421131
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31995158875710644
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51588757100167080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года77371124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37112457
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8725174760
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5174766280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4196228955324350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2895532435343420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42166293123295535027
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29312329553502728425
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000200020000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000200020000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15861967490580
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9674905880420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17861116741105810042
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1167411058100426652
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года98677911455015636
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года779114550156361503
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9867791145500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года779114550156360
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3325583428343770
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года58342834377010252
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19994401345135579
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40134513557910018
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23319984773470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9847734793490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42166293123295535027
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29312329553502728425
21103 Выручка за отчетный год86909782188224890567
21104 Выручка за предыдущий год78218822489056787835
21203 Себестоимость продаж за отчетный год67139662947114986608
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66294711497916483958
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1977011924110990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1192411099114030
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11527990387210
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9903872174440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8243202123780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2021237839590
23403 Прочие доходы за отчетный год108817081554
23404 Прочие доходы за предыдущий год1708155462
23503 Прочие расходы за отчетный год1597141910521213
23504 Прочие расходы за предыдущий год141910521213129
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год773477212710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год772127142370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1547154254848
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год154254848679
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год618761810173389
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год618101733892716
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год618761810170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год618101733890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Северный Ветер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Северный Ветер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Северный Ветер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6187)/Стоимость активов (42166) = 14.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Северный Ветер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8243)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (67139+11527+0) = 10.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Северный Ветер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8243)/Выручка (86909) = 9.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Северный Ветер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6187)/Выручка (86909) = 7.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Северный Ветер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северный Ветер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северный Ветер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северный Ветер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Северный Ветер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.521

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.147

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.183

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.735

Индекс Альтмана Z = 5.898

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Северный Ветер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (1.8), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (9.48%), рентабельность компании (7.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Северный Ветер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить