Общество с ограниченной ответственностью "СВ Лес Кон" ИНН:1001165504 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77441660 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года40
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года40
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года44
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года44
12103 Запасы на конец отчетного года4921636
12104 Запасы на конец предыдущего года16361711
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4053386
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33861731
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8975022
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50223442
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9015026
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50263446
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8765012
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50123436
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8765016
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50163436
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9015026
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50263446
21103 Выручка за отчетный год95132547
21104 Выручка за предыдущий год25470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год95133
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25470
22103 Коммерческие расходы за отчетный год94860
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год25440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год273
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30
23503 Прочие расходы за отчетный год70
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год203
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3-6
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год41
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год162
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2-6
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СВ Лес Кон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СВ Лес Кон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СВ Лес Кон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (901) = 1.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СВ Лес Кон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+9486+0) = 0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СВ Лес Кон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27)/Выручка (9513) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СВ Лес Кон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (9513) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СВ Лес Кон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СВ Лес Кон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СВ Лес Кон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СВ Лес Кон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СВ Лес Кон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.023

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.029

Индекс Альтмана Z = 0.388

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СВ Лес Кон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.28%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СВ Лес Кон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить