Общество с ограниченной ответственностью "ПГС-про" ИНН:1001165857 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67883316 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года718839601924
11504 Основные средства на конец предыдущего года396019240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года718839601924
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года396019240
12103 Запасы на конец отчетного года1241932271
12104 Запасы на конец предыдущего года9322710
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1564882968633
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года829686330
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года470836874241
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года368742410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19342198
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21970
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года16900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года237841291713342
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12917133420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года309721687715266
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16877152660
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года303030
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года857479307197
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года793071960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2236889178040
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года891780400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года309421684715236
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16847152360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года309721687715266
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16877152660
21103 Выручка за отчетный год108531615822047
21104 Выручка за предыдущий год16158220470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год89231380021265
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13800212650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19302358782
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23587820
22203 Управленческие расходы за отчетный год312716500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год165000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1197708782
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7087820
23403 Прочие доходы за отчетный год34537202
23404 Прочие доходы за предыдущий год72000
23503 Прочие расходы за отчетный год3170429
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19391428228
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14282260
24603 Прочее за отчетный год104700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8921428228
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14282260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8921428228
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14282260
36003 Чистые активы на 313000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПГС-про

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПГС-про

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПГС-про

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (892)/Стоимость активов (30972) = 2.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПГС-про

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1197)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8923+0+3127) = -9.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПГС-про

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1197)/Выручка (10853) = -11.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПГС-про

Рентабельность компании

Чистая прибыль (892)/Выручка (10853) = 8.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПГС-про

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПГС-про

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПГС-про

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПГС-про

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПГС-про

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.046

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 0.821

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПГС-про

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-11.03%), рентабельность компании (8.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПГС-про

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить