ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОРТЭЗ" ИНН:1001166201 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77443038 ОКВЭД:74.70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года286194
11504 Основные средства на конец предыдущего года61940
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года286194
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года61940
12103 Запасы на конец отчетного года591591376
12104 Запасы на конец предыдущего года5913760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года108281620
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2816200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19229971
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года299710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8909182068
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года91820680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9199792162
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года97921620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11110
13603 Резервный капитал на конец отчетного года150150150
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1501500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2372431773
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24317730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3974031934
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40319340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года521576229
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5762290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года521576229
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5762290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9199792162
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года97921620
21103 Выручка за отчетный год170191574214898
21104 Выручка за предыдущий год15742148980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год154341342812292
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13428122920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год158523142606
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год231426060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год158523142606
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год231426060
23403 Прочие доходы за отчетный год2503
23404 Прочие доходы за предыдущий год5030
23503 Прочие расходы за отчетный год12281161304
23504 Прочие расходы за предыдущий год11613040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35912032305
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год120323050
24603 Прочее за отчетный год245518131
24604 Прочее за предыдущий год5181310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1146852174
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год68521740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1146852174
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год68521740
36003 Чистые активы на 3139800
36004 Чистые активы на 3140300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТЭЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТЭЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТЭЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (114)/Стоимость активов (919) = 12.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТЭЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1585)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15434+0+0) = 10.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТЭЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1585)/Выручка (17019) = 9.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТЭЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (114)/Выручка (17019) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТЭЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТЭЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТЭЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТЭЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТЭЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.402

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.124

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.391

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.762

Индекс Альтмана Z = 6.469

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТЭЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (1.71), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (9.31%), рентабельность компании (0.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРТЭЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить