Общество с ограниченной ответственностью "Экзит" ИНН:1001166280 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77443096 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года633025932690
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2060206020600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года633206046530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2060465347500
12103 Запасы на конец отчетного года954513877112233566
12104 Запасы на конец предыдущего года13877112233566152
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года629425924425
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года425924411156
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1414140
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1414140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года88219391769543
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19391769543106
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1401500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1107016395139450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года163951394545340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1170318455185989284
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года184551859892845262
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4004004000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-24025-14989-65300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-14989-6530-53250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-23625-14589-6130-4925
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-14589-6130-4925-9302
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13942952492842805
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9524928428052895
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21386235201544411404
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23520154441140411669
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3532833044247280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3304424728142090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1170318455185989284
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года184551859892845262
21103 Выручка за отчетный год80224712584482012650
21104 Выручка за предыдущий год7125844820126501686
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63063500593094711386
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50059309478107350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1716121199138730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год211991387345430
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1840523732126260
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год237321262632790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1244-253312470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2533124712640
23203 Проценты к получению за отчетный год5000
23303 Проценты к уплате за отчетный год575717214247
23304 Проценты к уплате за предыдущий год717214247262
23403 Прочие доходы за отчетный год860412312973920
23404 Прочие доходы за предыдущий год412312973920118
23503 Прочие расходы за отчетный год463981362759468
23504 Прочие расходы за предыдущий год81362759468709
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5593-7263-4290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7263-42944690
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-2060000
24603 Прочее за отчетный год138311967760
24604 Прочее за предыдущий год11967762920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9036-8459-12054177
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8459-12054177244
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9036-8459-12050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8459-120541770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экзит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экзит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экзит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9036)/Стоимость активов (11703) = -77.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экзит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1244)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63063+18405+0) = -1.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экзит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1244)/Выручка (80224) = -1.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экзит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9036)/Выручка (80224) = -11.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экзит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экзит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экзит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экзит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экзит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.881

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.772

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.478

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.669

Индекс Альтмана Z = -12.211

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экзит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-2.02), рентабельность продукции (-1.55%), рентабельность компании (-11.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экзит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить