ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАНИТ-СУОЯРВИ" ИНН:1001166593 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77443558 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года62926414670
11504 Основные средства на конец предыдущего года64146700
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года699941577730
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года415777300
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4447444249273590
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4424927359179850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5776554820281990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5482028199179850
12103 Запасы на конец отчетного года61162300
12104 Запасы на конец предыдущего года623001
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4705478914620
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4789146214620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5775977533039801
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9775330383379796
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года93995
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года399583
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года111001519047740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15190477498960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года68865700103297327881
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70010329732788126339
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2121210
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2121210
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2784227842278420
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2784227842257900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9375694135640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6941356420280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18488348043142727838
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34804314272783826205
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года297751459500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года14595000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года297751459500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года14595000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1354000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года124000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1924820611154643
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20487154643134
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года206022061115460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года206111546430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года68865700103297327881
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70010329732788126339
21104 Выручка за предыдущий год32297219170
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2815360900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4143610170
22203 Управленческие расходы за отчетный год125111700700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год17007000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12511-1659336100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-165933610170
23203 Проценты к получению за отчетный год6000
23403 Прочие доходы за отчетный год5140754543240
23404 Прочие доходы за предыдущий год4075454329157
23503 Прочие расходы за отчетный год67042404482792
23504 Прочие расходы за предыдущий год241688279242
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19158-77630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7763550
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год99033839260
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год338392600
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год284233847730
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год338477300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-163163377153644
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год337715364483
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-16316337715360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год33771536440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ-СУОЯРВИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ-СУОЯРВИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ-СУОЯРВИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16316)/Стоимость активов (68865) = -23.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ-СУОЯРВИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-12511)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+12511) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ-СУОЯРВИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-12511)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ-СУОЯРВИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16316)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ-СУОЯРВИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ-СУОЯРВИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ-СУОЯРВИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ-СУОЯРВИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ-СУОЯРВИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.118

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.237

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.278

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.367

Индекс Альтмана Z = -3.03

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ-СУОЯРВИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (104.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*1=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ-СУОЯРВИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить