Общество с ограниченной ответственностью "Аварийно-Ремонтная Служба" ИНН:1001166650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77443721 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года164250
11504 Основные средства на конец предыдущего года250333
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года164250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года250333
12103 Запасы на конец отчетного года7316
12104 Запасы на конец предыдущего года16463
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года59305410
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года54105422
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года479393
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года393286
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года64825819
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года58196171
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года66456069
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60696504
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43653170
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31702629
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22802899
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28993875
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22802899
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28993875
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года66456069
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60696504
21103 Выручка за отчетный год2406728602
21104 Выручка за предыдущий год2860222038
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2203627958
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2795820577
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2031644
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6441461
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2031644
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6441461
23403 Прочие доходы за отчетный год1126
23404 Прочие доходы за предыдущий год1260
23503 Прочие расходы за отчетный год169871
23504 Прочие расходы за предыдущий год871167
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1863-101
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1011294
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год235279
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год279209
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1628-380
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3801085

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аварийно-Ремонтная Служба

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аварийно-Ремонтная Служба

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аварийно-Ремонтная Служба

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1628)/Стоимость активов (6645) = 24.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аварийно-Ремонтная Служба

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2031)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22036+0+0) = 9.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аварийно-Ремонтная Служба

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2031)/Выручка (24067) = 8.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аварийно-Ремонтная Служба

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1628)/Выручка (24067) = 6.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аварийно-Ремонтная Служба

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аварийно-Ремонтная Служба

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аварийно-Ремонтная Служба

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аварийно-Ремонтная Служба

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аварийно-Ремонтная Служба

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.632

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.245

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.28

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.914

Индекс Альтмана Z = 8.836

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аварийно-Ремонтная Служба

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (2.81), коэффициент текущей ликвидности (2.84), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (8.44%), рентабельность компании (6.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аварийно-Ремонтная Служба

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить