Общество с ограниченной ответственностью "МОСТООТРЯД" ИНН:1001166748 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77443854 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20480201488545
11504 Основные средства на конец предыдущего года2014885456718
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года103704637
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года215172014813182
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20148131826718
12103 Запасы на конец отчетного года143594336
12104 Запасы на конец предыдущего года5943365477
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40841328026666
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1328066666387
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года99893320523275
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года132054327554044
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года142164707950277
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года270795027765908
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года357336722763459
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года472276345972626
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года505050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года579865896743700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года589674370045965
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года580365901743750
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года590174375046015
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-2500000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-2000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2697821019709
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года82101970926611
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года-22303821019709
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года-117901970926611
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года357336722763459
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года472276345972626
21103 Выручка за отчетный год529327911379076
21104 Выручка за предыдущий год791137907689524
21203 Себестоимость продаж за отчетный год547366049979305
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год604997930583582
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-180418614-229
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18614-2295942
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-180418614-229
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18614-2295942
23403 Прочие доходы за отчетный год15287884782
23404 Прочие доходы за предыдущий год788478278
23503 Прочие расходы за отчетный год7052795919
23504 Прочие расходы за предыдущий год2795919146
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-98119123-1366
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19123-13665874
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год38568991070
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год7052085861
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год208586172
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-98115267-2265
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15267-22654804
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-98115267-2265
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15267-22654804
32003 Величина капитала на 315000
32007 Величина капитала на 315896700
32008 Величина капитала на 315901700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))98100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)98100
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))98100
33218 Убыток (ИТОГО)98100
33003 Величина капитала на 315000
33007 Величина капитала на 315798600
33008 Величина капитала на 315803600
36003 Чистые активы на 315803600
36004 Чистые активы на 315901700
41103 Поступления – всего за отчетный год9698200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7504900
41193 Прочие поступления за отчетный год2193300
41203 Платежи – всего за отчетный год10019900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4935800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1227700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год242500
41293 Прочие платежи за отчетный год3613900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-321700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-321700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МОСТООТРЯД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МОСТООТРЯД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МОСТООТРЯД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-981)/Стоимость активов (35733) = -2.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МОСТООТРЯД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1804)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54736+0+0) = -3.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МОСТООТРЯД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1804)/Выручка (52932) = -3.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МОСТООТРЯД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-981)/Выручка (52932) = -1.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МОСТООТРЯД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = -0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МОСТООТРЯД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = -0.63

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МОСТООТРЯД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = -0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МОСТООТРЯД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МОСТООТРЯД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.322

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -2.602

Индекс Альтмана Z = -0.889

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МОСТООТРЯД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (-0.45), коэффициент быстрой ликвидности (-0.63), коэффициент текущей ликвидности (-0.64), коэффициент наличия собственных средств (1.62), рентабельность продукции (-3.41%), рентабельность компании (-1.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МОСТООТРЯД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить