ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕГА" ИНН:1001166794 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77443943 ОКВЭД:70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года168749916476
11504 Основные средства на конец предыдущего года499164760
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года168749916476
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года499164760
12103 Запасы на конец отчетного года136453359
12104 Запасы на конец предыдущего года364533590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8568831702
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года88317020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года979441
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года183645725062
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года457250620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3523956311538
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9563115380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2586599988
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года865999880
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6039090
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6039090
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года204500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года933301641
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3016410
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года52000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3498301641
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3016410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3523956311538
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9563115380
21103 Выручка за отчетный год82421129711394
21104 Выручка за предыдущий год11297113940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12979100949913
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1009499130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-473712031481
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год120314810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-473712031481
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год120314810
23303 Проценты к уплате за отчетный год2413269
23304 Проценты к уплате за предыдущий год132690
23403 Прочие доходы за отчетный год4423030
23503 Прочие расходы за отчетный год22121584179
23504 Прочие расходы за предыдущий год15841790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2550-5131263
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-51312630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год482391368
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3913680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3032-905895
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9048950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3032)/Стоимость активов (3523) = -86.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4737)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12979+0+0) = -36.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4737)/Выручка (8242) = -57.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3032)/Выручка (8242) = -36.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.256

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.861

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.724

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = -5.985

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-57.47%), рентабельность компании (-36.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить