Общество с ограниченной ответственностью "Сигма-Сити" ИНН:1001166811 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77443883 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года91133126
11504 Основные средства на конец предыдущего года133126160
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года91133126
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года133126160
12103 Запасы на конец отчетного года15981405800
12104 Запасы на конец предыдущего года14068001069
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33871929797
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19297963634
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года710175328
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года175328683
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года569535091925
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года351019245386
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года578536422050
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года364220505546
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26289711273
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года97112732570
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года105000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21082671777
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26727772975
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31582671777
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26727772975
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года578536422050
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года364220505546
21103 Выручка за отчетный год551343489722282
21104 Выручка за предыдущий год348972228224647
21203 Себестоимость продаж за отчетный год524293360622111
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год336062211122530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27051291171
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12911712117
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27051291171
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12911712117
23403 Прочие доходы за отчетный год17512895
23404 Прочие доходы за предыдущий год1289537
23503 Прочие расходы за отчетный год686328290
23504 Прочие расходы за предыдущий год328290217
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21941091-24
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1091-241937
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год537350393
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год350393241
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1657741-417
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год741-4171696

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сигма-Сити

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сигма-Сити

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сигма-Сити

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1657)/Стоимость активов (5785) = 28.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сигма-Сити

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2705)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52429+0+0) = 5.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сигма-Сити

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2705)/Выручка (55134) = 4.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сигма-Сити

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1657)/Выручка (55134) = 3.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сигма-Сити

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сигма-Сити

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сигма-Сити

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сигма-Сити

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сигма-Сити

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.62

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.286

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.379

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.832

Индекс Альтмана Z = 8.42

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сигма-Сити

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (1.3), коэффициент текущей ликвидности (1.8), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (4.91%), рентабельность компании (3.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сигма-Сити

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить