ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМЫШЛЕННЫЙ АЛЬЯНС" ИНН:1001166931 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77444612 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1053007406523908
11504 Основные средства на конец предыдущего года7406535571953
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года105300740650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года74065355710
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года28100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года29800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года356994725897
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года561746741596
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года352800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5138808
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1381340
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года781700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1167196100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года960970980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1169718367430613
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83674426692658
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1424100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-21300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14231-20310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2031010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1226417603627531
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года76036394282614
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года122641760360
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года76036394280
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года69300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года786878423072
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7842323134
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года856178420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года784232310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1169718367430613
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83674426692658
21103 Выручка за отчетный год90400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год90400
22103 Коммерческие расходы за отчетный год789800
22203 Управленческие расходы за отчетный год245400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-944800
23203 Проценты к получению за отчетный год28100
23204 Проценты к получению за предыдущий год2100
23303 Проценты к уплате за отчетный год458100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год19100
23503 Прочие расходы за отчетный год266430
23504 Прочие расходы за предыдущий год4300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14014-220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-21300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14028-22109
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-21300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1402800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-21300
36003 Чистые активы на 31-1423100
36004 Чистые активы на 31-20400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННЫЙ АЛЬЯНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННЫЙ АЛЬЯНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННЫЙ АЛЬЯНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-14028)/Стоимость активов (116971) = -11.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННЫЙ АЛЬЯНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9448)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+7898+2454) = -91.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННЫЙ АЛЬЯНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9448)/Выручка (904) = -1045.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННЫЙ АЛЬЯНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-14028)/Выручка (904) = -1551.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННЫЙ АЛЬЯНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННЫЙ АЛЬЯНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННЫЙ АЛЬЯНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННЫЙ АЛЬЯНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННЫЙ АЛЬЯНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.12

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.108

Индекс Альтмана Z = -1.095

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННЫЙ АЛЬЯНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (-0.12), рентабельность продукции (-1045.13%), рентабельность компании (-1551.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННЫЙ АЛЬЯНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить