ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРАЛА" ИНН:1001166988 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77444339 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года214624802814
11504 Основные средства на конец предыдущего года248028143148
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года214624802814
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года248028143148
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14840195
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40195364
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14840221
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40221365
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года229425203035
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года252030353514
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-164-861-1461
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-861-1461-953
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-154-851-1451
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-851-1451-943
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4889190
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года91900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года196024524486
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года245244864457
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года244833714486
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года337144864457
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года229425203035
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года252030353514
21103 Выручка за отчетный год233524852440
21104 Выручка за предыдущий год248524402880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год392334849
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год334849968
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год194321511591
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год215115911912
22203 Управленческие расходы за отчетный год6125520
22204 Управленческие расходы за предыдущий год55200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год133115991591
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год159915911912
23503 Прочие расходы за отчетный год9127110
23504 Прочие расходы за предыдущий год127110278
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год132214721481
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год147214811636
24603 Прочее за отчетный год6258720
24604 Прочее за предыдущий год87200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6976001481
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год60014811636
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6976001481
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год60014811636
36003 Чистые активы на 31-15400
36004 Чистые активы на 31-85100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАЛА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАЛА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАЛА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (697)/Стоимость активов (2294) = 30.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАЛА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1331)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (392+0+612) = 132.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАЛА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1331)/Выручка (2335) = 57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАЛА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (697)/Выручка (2335) = 29.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАЛА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАЛА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАЛА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАЛА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАЛА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.79

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.304

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.576

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.063

Индекс Альтмана Z = -0.387

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАЛА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (57%), рентабельность компании (29.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАЛА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить