ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗРЕСУРС" ИНН:1001167036 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77444598 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года731645651
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года645663412
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года426995
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года699563
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года773714746
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года714758475
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года773714746
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года714758475
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года477471446
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года470446174
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года212213212
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года213212212
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года843088
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3110089
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года296243300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года244312301
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года773714746
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года714758475
21103 Выручка за отчетный год242300472
21104 Выручка за предыдущий год3004721132
21203 Себестоимость продаж за отчетный год206246160
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год246160753
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3654312
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год54312379
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3654312
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год54312379
23503 Прочие расходы за отчетный год222132
23504 Прочие расходы за предыдущий год213220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1433280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33280359
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год788
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8814
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год725272
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25272345

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗРЕСУРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗРЕСУРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗРЕСУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (773) = 0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗРЕСУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (206+0+0) = 17.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗРЕСУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36)/Выручка (242) = 14.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗРЕСУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (242) = 2.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗРЕСУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗРЕСУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗРЕСУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗРЕСУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗРЕСУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.891

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.611

Индекс Альтмана Z = 7.687

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗРЕСУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (2.61), коэффициент текущей ликвидности (2.61), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (14.88%), рентабельность компании (2.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗРЕСУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить