Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-Строй" ИНН:1001167318 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77444902 ОКВЭД:45.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года485843715022150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37150221501570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24030689
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30689715
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года488243718022839
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37180228392285
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года488243718022839
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37180228392285
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года484303716320420
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37163204201996
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года394172419
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года172419289
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года394172419
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года172419289
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года488243718022839
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37180228392285
21103 Выручка за отчетный год530837040317
21104 Выручка за предыдущий год8370403174817
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2751220026
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год512200262331
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год503785820291
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7858202912486
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год503785820291
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7858202912486
23403 Прочие доходы за отчетный год603000
23503 Прочие расходы за отчетный год407580582
23504 Прочие расходы за предыдущий год805821080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2458777819709
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7778197091406
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3945022419
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5022419289
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2064727617290
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7276172901117
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 313715300
32008 Величина капитала на 313716300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4842000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4842000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4842000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4842000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3715300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3715300
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3715300
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)3715300
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 314842000
33008 Величина капитала на 314843000
41103 Поступления – всего за отчетный год656000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год33000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год20000
41193 Прочие поступления за отчетный год603000
41203 Платежи – всего за отчетный год434200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год24000
41293 Прочие платежи за отчетный год407500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год221800
42103 Поступления – всего за отчетный год5979200
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год5979200
42203 Платежи – всего за отчетный год6180000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год6180000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-200800
43103 Поступления – всего за отчетный год300000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год300000
43203 Платежи – всего за отчетный год300000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год300000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период21000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2064)/Стоимость активов (48824) = 4.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (503)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27+0+0) = 1862.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (503)/Выручка (530) = 94.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2064)/Выручка (530) = 389.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 123.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 123.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 122.919

Индекс Альтмана Z = 136.045

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.61), коэффициент быстрой ликвидности (123.92), коэффициент текущей ликвидности (123.92), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (94.91%), рентабельность компании (389.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить