Общество с ограниченной ответственностью "Агроснаб" ИНН:1001167371 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77445161 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4441568
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4441692
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года101105910
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года10591990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10510911300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года109113015680
12103 Запасы на конец отчетного года1111
12104 Запасы на конец предыдущего года1111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4635491698363
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года49169313710764
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1035411559109800
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года115591098052260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1584352
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84352182
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1985318740
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года53187400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1520212224120280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года122241202884160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1530712333131589984
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1233313158998412642
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7872852796870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8527968797650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7882853796979775
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года85379697977510237
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1029379631260
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3796312601595
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63960334209
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7425379634610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года379634612090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1530712333131589984
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1233313158998412642
21104 Выручка за предыдущий год242643952193
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год242643950
22103 Коммерческие расходы за отчетный год53784190
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год784193440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-53-54-1550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-54-155510
23203 Проценты к получению за отчетный год1273106810
23204 Проценты к получению за предыдущий год3106811180
23303 Проценты к уплате за отчетный год173270127166
23304 Проценты к уплате за предыдущий год27012716695
23403 Прочие доходы за отчетный год744082335272586
23404 Прочие доходы за предыдущий год82335272468605
23503 Прочие расходы за отчетный год7791140139472980
23504 Прочие расходы за предыдущий год140139472980289
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-450-592-210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-592-21-5090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2050-98
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-94105620
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1056230
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-414-80
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год14-8990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-456-578-79-411
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-578-79-411147
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-456-578-790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-578-79-4110
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 318527000
32008 Величина капитала на 318537000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))656000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)656000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))456000
33218 Убыток (ИТОГО)456000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))200000
33278 Дивиденды (ИТОГО)200000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 317872000
33008 Величина капитала на 317882000
36003 Чистые активы на 317882000
36004 Чистые активы на 318537000
41103 Поступления – всего за отчетный год136000
41133 От перепродажи финансовых вложений за отчетный год90000
41193 Прочие поступления за отчетный год46000
41203 Платежи – всего за отчетный год289000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год34000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год19000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год220000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3000
41293 Прочие платежи за отчетный год13000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-153000
42103 Поступления – всего за отчетный год355000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год355000
42203 Платежи – всего за отчетный год72000
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год72000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год283000
43203 Платежи – всего за отчетный год200000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год200000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-200000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-70000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агроснаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агроснаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агроснаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-456)/Стоимость активов (15307) = -2.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агроснаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-53)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+53+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агроснаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-53)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агроснаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-456)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агроснаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агроснаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агроснаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агроснаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агроснаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.575

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.062

Индекс Альтмана Z = 4.594

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агроснаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-2408.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агроснаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить