Общество с ограниченной ответственностью "Вега-опт" ИНН:1001167950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77446083 ОКВЭД:51.47.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года216242228
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2422280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года216242228
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2422280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года216242228
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2422280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-376-229-269
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-229-2690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-366-219-259
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-219-2590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года582461487
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4614870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года582461487
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4614870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года216242228
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2422280
21103 Выручка за отчетный год569045005924
21104 Выручка за предыдущий год450059240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год527737685450
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год376854500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год413732474
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7324740
22103 Коммерческие расходы за отчетный год744650684
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6506840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-33182-210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год82-2100
23503 Прочие расходы за отчетный год454259
23504 Прочие расходы за предыдущий год42590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-37640-269
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40-2690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-37640-269
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40-2690
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-37640-269
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год40-2690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вега-опт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вега-опт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вега-опт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-376)/Стоимость активов (216) = -174.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вега-опт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-331)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5277+744+0) = -5.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вега-опт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-331)/Выручка (5690) = -5.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вега-опт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-376)/Выручка (5690) = -6.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вега-опт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вега-опт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вега-опт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вега-опт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.69

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вега-опт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.694

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.741

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.741

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.629

Индекс Альтмана Z = -29.148

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вега-опт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (-1.69), рентабельность продукции (-5.82%), рентабельность компании (-6.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вега-опт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить