Общество с ограниченной ответственностью "Лонг" ИНН:1001168329 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77446887 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года78404729
11504 Основные средства на конец предыдущего года4047290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года78404729
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4047290
12103 Запасы на конец отчетного года362625
12104 Запасы на конец предыдущего года26250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года73665332
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года653320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года290261607
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2616070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1062352964
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3529640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11417571694
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года75616940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11217301598
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года73015980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года192696
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года192696
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11417571694
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года75616940
21103 Выручка за отчетный год159610972250
21104 Выручка за предыдущий год109722500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год822812712
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8127120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7742851538
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28515380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7742851538
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28515380
23404 Прочие доходы за предыдущий год62450
23503 Прочие расходы за отчетный год332427
23504 Прочие расходы за предыдущий год24270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7412671756
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26717560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28341
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год34750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7132331755
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23316810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лонг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лонг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лонг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (713)/Стоимость активов (1141) = 62.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лонг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (774)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (822+0+0) = 94.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лонг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (774)/Выручка (1596) = 48.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лонг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (713)/Выручка (1596) = 44.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лонг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 55.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лонг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лонг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 15.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лонг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лонг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.914

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.625

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.649

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 59

Индекс Альтмана Z = 74.345

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лонг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (15.26), коэффициент быстрой ликвидности (54), коэффициент текущей ликвидности (55.89), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (48.5%), рентабельность компании (44.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лонг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить