Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технический центр "Независимость" ИНН:1001168512 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77447125 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года588650712774
11504 Основные средства на конец предыдущего года650712774842
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5886507120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6507127740
12103 Запасы на конец отчетного года288307702849
12104 Запасы на конец предыдущего года3077028494659
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года192020867691657
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года208676914911809
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года379721063412774
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года210634127743755
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года20131140
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года131141150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6025451249990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4512499932800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6613516257114054
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51625711405411065
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1764512-3130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года512-313-7820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1774522-303-772
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года522-303-772-925
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4839464060074043
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46406007404311609
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4839464060140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4640601448260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6613516257114054
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51625711405411065
21103 Выручка за отчетный год11747134511363815877
21104 Выручка за предыдущий год1345113638158776943
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69079830968215655
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год98309682131016831
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4840362139560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3621395627760
22203 Управленческие расходы за отчетный год3287283533560
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2835335625540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15537866000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7866002220
23403 Прочие доходы за отчетный год93194101138
23404 Прочие доходы за предыдущий год19410113856
23503 Прочие расходы за отчетный год81591401205
23504 Прочие расходы за предыдущий год5914012051044
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15659214700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9214701550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3139602
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год96000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1252825469153
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год825469153-876
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12528254690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8254691530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технический центр Независимость

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технический центр Независимость

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технический центр Независимость

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1252)/Стоимость активов (6613) = 18.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технический центр Независимость

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1553)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6907+0+3287) = 15.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технический центр Независимость

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1553)/Выручка (11747) = 13.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технический центр Независимость

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1252)/Выручка (11747) = 10.66 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технический центр Независимость

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технический центр Независимость

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технический центр Независимость

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технический центр Независимость

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технический центр Независимость

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.179

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.189

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.237

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.367

Индекс Альтмана Z = 3.768

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технический центр Независимость

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.78), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (13.22%), рентабельность компании (10.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технический центр Независимость

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить