ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АВТОПАССАЖ" ИНН:1001168551 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77447220 ОКВЭД:60.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17919137
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года191373
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17919175
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19175169
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17919175
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19175169
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5703-9981-10607
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9981-10607-2956
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9830103482211
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9830103482211
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5882342334
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года342334914
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5882342334
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года342334914
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17919175
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19175169
21103 Выручка за отчетный год289667959265
21104 Выручка за предыдущий год679592650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7926610116823
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6101168230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5030694-7558
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год694-75580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5030694-7558
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год694-75580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5030694-7558
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год694-75580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год476893
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год68930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5077626-7651
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год626-76510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АВТОПАССАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АВТОПАССАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АВТОПАССАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5077)/Стоимость активов (179) = -2836.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АВТОПАССАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5030)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7926+0+0) = -63.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АВТОПАССАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5030)/Выручка (2896) = -173.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АВТОПАССАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5077)/Выручка (2896) = -175.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АВТОПАССАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АВТОПАССАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АВТОПАССАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АВТОПАССАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -31.86

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АВТОПАССАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -31.86

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -28.363

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -28.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.97

Индекс Альтмана Z = -491.322

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АВТОПАССАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (-31.86), рентабельность продукции (-173.69%), рентабельность компании (-175.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ АВТОПАССАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить