Общество с ограниченной ответственностью "Чупинское Горно-Рудное Предприятие" ИНН:1001169019 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77447832 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года182990517542507
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9055236232871
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года109230
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года923210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года184091417770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9145456440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года184091417772507
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9145456442870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-43585-44776-468290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-44776-46829-467680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-43575-44766-46819-46758
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-44766-46819-46758-46562
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8444844483658279
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8444836582796268
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36970372364021440977
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37236389833911343125
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4541445680485960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4568047364474020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года184091417772507
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9145456442870
21103 Выручка за отчетный год12072185177763
21104 Выручка за предыдущий год2185177763765
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год120721851770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2185177280
22203 Управленческие расходы за отчетный год1612000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год12001600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год119120651770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2065177-1320
23504 Прочие расходы за предыдущий год1123863954
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11912054-610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2054-61-1950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11912054-61-195
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2054-61-195-969
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11912054-610
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2054-61-1950
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-44776000
32008 Величина капитала на 31-44766000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1191000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1191000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1191000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1191000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-43585000
33008 Величина капитала на 31-43575000
36003 Чистые активы на 31-43575000
36004 Чистые активы на 31-44766000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Чупинское Горно-Рудное Предприятие

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Чупинское Горно-Рудное Предприятие

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Чупинское Горно-Рудное Предприятие

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1191)/Стоимость активов (1840) = 64.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Чупинское Горно-Рудное Предприятие

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1191)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+16) = 7443.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Чупинское Горно-Рудное Предприятие

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1191)/Выручка (1207) = 98.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Чупинское Горно-Рудное Предприятие

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1191)/Выручка (1207) = 98.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Чупинское Горно-Рудное Предприятие

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чупинское Горно-Рудное Предприятие

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чупинское Горно-Рудное Предприятие

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чупинское Горно-Рудное Предприятие

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -23.68

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Чупинское Горно-Рудное Предприятие

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -19.092

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.647

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.647

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.96

Индекс Альтмана Z = -119.794

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Чупинское Горно-Рудное Предприятие

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (-23.68), рентабельность продукции (98.67%), рентабельность компании (98.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Чупинское Горно-Рудное Предприятие

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить