Общество с ограниченной ответственностью "Петрозаводская Топливная Компания - Сервис" ИНН:1001169442 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77448707 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7444105021347711555
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1050213477115559183
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8733378163
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33378163386
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года753110835135550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1083513555117180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7531108351355511718
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1083513555117189569
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года991652530174
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года652530174194
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6540101831302511544
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1018313025115449375
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года654010183130250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1018313025115440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7531108351355511718
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1083513555117189569
21103 Выручка за отчетный год33399221767779876208
21104 Выручка за предыдущий год22176777987620898711
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32979220397739876082
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22039773987608298429
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4201374000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1374001260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4201374000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1374001260
23403 Прочие доходы за отчетный год4932890
23404 Прочие доходы за предыдущий год328900
23503 Прочие расходы за отчетный год45164444
23504 Прочие расходы за предыдущий год16444456
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4241534450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год153445820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год85318916
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31891645
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33912235666
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12235666181

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская Топливная Компания - Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская Топливная Компания - Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская Топливная Компания - Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (339)/Стоимость активов (7531) = 4.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская Топливная Компания - Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (420)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32979+0+0) = 1.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская Топливная Компания - Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (420)/Выручка (33399) = 1.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская Топливная Компания - Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (339)/Выручка (33399) = 1.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская Топливная Компания - Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская Топливная Компания - Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская Топливная Компания - Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская Топливная Компания - Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская Топливная Компания - Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.132

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.152

Индекс Альтмана Z = 1.549

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.549<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская Топливная Компания - Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (1.26%), рентабельность компании (1.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводская Топливная Компания - Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить