Общество с ограниченной ответственностью "ТНП-Комфорт" ИНН:1001169964 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77449360 ОКВЭД:29.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12842988993
12104 Запасы на конец предыдущего года2288993334
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года959797869
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7978691510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3481
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4817
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года224637891943
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года308919431851
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года224637891943
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года308919431851
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года97191392
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года191392384
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года214935981551
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года289815511467
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года214935981551
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года289815511467
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года224637891943
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года308919431851
21103 Выручка за отчетный год332892764719412
21104 Выручка за предыдущий год283471941218344
21203 Себестоимость продаж за отчетный год323762695119031
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год276511903117605
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год913696381
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год696381739
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год913696381
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год696381739
23404 Прочие доходы за предыдущий год38533
23503 Прочие расходы за отчетный год1007935378
23504 Прочие расходы за предыдущий год935378421
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-94-2018
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2018351
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-94-2018
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2018351

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТНП-Комфорт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТНП-Комфорт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТНП-Комфорт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-94)/Стоимость активов (2246) = -4.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТНП-Комфорт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (913)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32376+0+0) = 2.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТНП-Комфорт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (913)/Выручка (33289) = 2.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТНП-Комфорт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-94)/Выручка (33289) = -0.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТНП-Комфорт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТНП-Комфорт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТНП-Комфорт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТНП-Комфорт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТНП-Комфорт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.043

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.045

Х5 = Выручка/Активы = 14.821

Индекс Альтмана Z = 14.675

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТНП-Комфорт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (2.74%), рентабельность компании (-0.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТНП-Комфорт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить