Общество с ограниченной ответственностью "ТНП-Универсал" ИНН:1001169971 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77449354 ОКВЭД:25.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1284110906
12104 Запасы на конец предыдущего года228890661
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9591713500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года797500597
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3315
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4151
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года224618261421
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30891421659
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года224618261421
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30891421659
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года97381103
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19110359
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года214914451318
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28981318599
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года214914451318
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28981318599
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года224618261421
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30891421659
21103 Выручка за отчетный год332891597811940
21104 Выручка за предыдущий год283471194011258
21203 Себестоимость продаж за отчетный год323761485911685
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год276511168510956
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9131119255
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год696255302
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9131119255
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год696255302
23404 Прочие доходы за предыдущий год3800
23503 Прочие расходы за отчетный год1007841220
23504 Прочие расходы за предыдущий год935220278
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9427844
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2013524
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9427844
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2013524

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТНП-Универсал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТНП-Универсал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТНП-Универсал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-94)/Стоимость активов (2246) = -4.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТНП-Универсал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (913)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32376+0+0) = 2.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТНП-Универсал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (913)/Выручка (33289) = 2.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТНП-Универсал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-94)/Выручка (33289) = -0.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТНП-Универсал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТНП-Универсал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТНП-Универсал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТНП-Универсал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТНП-Универсал

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.043

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.045

Х5 = Выручка/Активы = 14.821

Индекс Альтмана Z = 14.675

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТНП-Универсал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (2.74%), рентабельность компании (-0.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТНП-Универсал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить