Общество с ограниченной ответственностью "АГРОПРОМНАЛАДКА" ИНН:1001170046 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77449452 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года113911991142
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года119911421074
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года113911991149
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года119911491634
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года113911991148
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года119911481634
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10491032981
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10329811519
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года90168167
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года168167115
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года90168167
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года168167115
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года113911991148
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года119911481634
21103 Выручка за отчетный год87129499
21104 Выручка за предыдущий год129499701
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2212211002
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2211002221
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-134-92-503
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-92-503480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-134-92-503
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-92-503480
23503 Прочие расходы за отчетный год243131
23504 Прочие расходы за предыдущий год273132
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-158-123-534
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-119-534448
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-158-119-534
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-119-534447

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АГРОПРОМНАЛАДКА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АГРОПРОМНАЛАДКА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АГРОПРОМНАЛАДКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-158)/Стоимость активов (1139) = -13.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АГРОПРОМНАЛАДКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-134)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (221+0+0) = -60.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АГРОПРОМНАЛАДКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-134)/Выручка (87) = -154.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АГРОПРОМНАЛАДКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-158)/Выручка (87) = -181.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АГРОПРОМНАЛАДКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АГРОПРОМНАЛАДКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АГРОПРОМНАЛАДКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АГРОПРОМНАЛАДКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АГРОПРОМНАЛАДКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.921

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.139

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.139

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.656

Индекс Альтмана Z = 16.893

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АГРОПРОМНАЛАДКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (12.66), коэффициент текущей ликвидности (12.66), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (-154.02%), рентабельность компании (-181.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АГРОПРОМНАЛАДКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить