Общество с ограниченной ответственностью "Согласие" ИНН:1001170776 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79591091 ОКВЭД:70.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4320134966109
11504 Основные средства на конец предыдущего года1349661096374
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4320134966109
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1349661096374
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года991834854773
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года348547744376
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года246852427521081
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года242752108122648
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18102124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10212429
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года346222786226043
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года278622604327165
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года389414135832152
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года413583215233539
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года316963364326544
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года336432654422667
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года317063365326554
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года336532655422677
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года233330000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года300000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года233330000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года300000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года310838874721
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года388747218235
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1793818877
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8188772628
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года490147055598
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4705559810863
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года389414135832152
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года413583215233539
21103 Выручка за отчетный год4653135038015
21104 Выручка за предыдущий год1350380156720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год195038103225
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год381032252319
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год270396934790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год969347904401
22203 Управленческие расходы за отчетный год11928491065
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8491065740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год151188443725
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год884437253661
23203 Проценты к получению за отчетный год534734
23204 Проценты к получению за предыдущий год473424
23303 Проценты к уплате за отчетный год35416039
23304 Проценты к уплате за предыдущий год16039177
23403 Прочие доходы за отчетный год6032462578
23404 Прочие доходы за предыдущий год4625784742
23503 Прочие расходы за отчетный год89541472103
23504 Прочие расходы за предыдущий год1472103925
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-171277214195
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год772141957325
24603 Прочее за отчетный год234622319
24604 Прочее за предыдущий год622319510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-194670993876
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год709938766815
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-194670993876
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год709938766815

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Согласие

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Согласие

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Согласие

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1946)/Стоимость активов (38941) = -5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Согласие

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1511)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1950+0+1192) = 48.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Согласие

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1511)/Выручка (4653) = 32.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Согласие

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1946)/Выручка (4653) = -41.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Согласие

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Согласие

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Согласие

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Согласие

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Согласие

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.843

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.383

Индекс Альтмана Z = 9.674

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Согласие

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.03), коэффициент текущей ликвидности (2.03), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (32.47%), рентабельность компании (-41.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Согласие

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить