Общество с ограниченной ответственностью "Транс Тур" ИНН:1001171064 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79591642 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7879010
12104 Запасы на конец предыдущего года90100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31420235269
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20235269278
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года601
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1101211420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года211422690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года110121142269
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21142269278
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года153120-36
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года120-3610
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года260260260
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года260260143
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2602600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2602600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6882076245
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2076200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года688207620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20762450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года110121142269
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21142269278
21103 Выручка за отчетный год6933227510
21104 Выручка за предыдущий год2275100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6774225420
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2254200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1592090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1592090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20900
23503 Прочие расходы за отчетный год981445
23504 Прочие расходы за предыдущий год1400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год611950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год118391
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-57156-46
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Транс Тур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Транс Тур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Транс Тур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-57)/Стоимость активов (1101) = -5.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Транс Тур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (159)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6774+0+0) = 2.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Транс Тур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (159)/Выручка (6933) = 2.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Транс Тур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-57)/Выручка (6933) = -0.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Транс Тур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транс Тур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транс Тур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транс Тур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Транс Тур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.375

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.161

Индекс Альтмана Z = 2.829

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Транс Тур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (2.29%), рентабельность компании (-0.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Транс Тур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить