Общество с ограниченной ответственностью "Онежская форель" ИНН:1001171699 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79593049 ОКВЭД:05.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года76111023994089122
11504 Основные средства на конец предыдущего года10239940891224840
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года761110239131640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1023913164114120
12103 Запасы на конец отчетного года29557255282589123624
12104 Запасы на конец предыдущего года25528258912362424865
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года86507568196488027
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года75681964878612976
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года15020000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2699797982334
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7979823341
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2872172080
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2172081670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5621334110467290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3411046729319860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63824443495989343397
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44349598934339833965
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3928522915191410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2291519141143340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39315229451917114364
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2294519171143649942
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3455467571752575
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3455467571750
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1486070002778817216
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7000277881721617369
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года96491094982594643
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10949825946434080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2450917949360470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1794936047218590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63824443495989343397
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44349598934339833965
21103 Выручка за отчетный год61690471165240741033
21104 Выручка за предыдущий год47116524074103322407
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41280373294364632890
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37329436463123714219
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20410978787610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9787876197960
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1031000
22203 Управленческие расходы за отчетный год2416228623810
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2286238116530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17994647063800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6470638081430
23203 Проценты к получению за отчетный год101000
23303 Проценты к уплате за отчетный год2398194617701195
23304 Проценты к уплате за предыдущий год194617701195458
23403 Прочие доходы за отчетный год1974190847151368
23404 Прочие доходы за предыдущий год190847151368363
23503 Прочие расходы за отчетный год537181945162106
23504 Прочие расходы за предыдущий год181945162106285
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17134461348090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4613480962100
24603 Прочее за отчетный год76383910
24604 Прочее за предыдущий год839110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16371377448086032
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3774480860327617
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16371377448080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3774480860320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Онежская форель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Онежская форель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Онежская форель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16371)/Стоимость активов (63824) = 25.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Онежская форель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17994)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41280+0+2416) = 41.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Онежская форель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17994)/Выручка (61690) = 29.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Онежская форель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16371)/Выручка (61690) = 26.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Онежская форель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онежская форель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онежская форель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онежская форель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Онежская форель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.73

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.257

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.268

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.604

Индекс Альтмана Z = 9.112

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Онежская форель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (29.17%), рентабельность компании (26.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Онежская форель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить