Общество с ограниченной ответственностью "Бригантина" ИНН:1001171868 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79593635 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года362955915883
11504 Основные средства на конец предыдущего года373758836175
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года182000
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года185400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года544955915883
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года559158836175
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года90091586111846
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8848118847249
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года717000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года708000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года155910781023
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года107810231328
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года177381693912869
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17006129078577
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года231872253018752
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года225971879014752
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1574900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1456800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года157591460211582
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14578115827021
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года600360036303
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года600363037003
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14251925867
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2016905728
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года742879287170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года801972087731
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года231872253018752
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года225971879014752
21103 Выручка за отчетный год159031700115427
21104 Выручка за предыдущий год170011542714095
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1590340505995
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1700159954829
22203 Управленческие расходы за отчетный год1329400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1297500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год260940505995
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год402659954829
23403 Прочие доходы за отчетный год6880
23404 Прочие доходы за предыдущий год810
23503 Прочие расходы за отчетный год997579462
23504 Прочие расходы за предыдущий год579462333
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год168034795533
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год345555344496
24603 Прочее за отчетный год50000
24604 Прочее за предыдущий год22900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год118030205085
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год322650864085
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год118000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год322600
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 311456800
32008 Величина капитала на 311457800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))118100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)118100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))118100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)118100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 311574900
33008 Величина капитала на 311575900
36003 Чистые активы на 311575900
36004 Чистые активы на 311457800
41103 Поступления – всего за отчетный год1672600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1672600
41203 Платежи – всего за отчетный год1290300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год784500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год495500
41293 Прочие платежи за отчетный год10300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год382300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период382300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бригантина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бригантина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бригантина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1180)/Стоимость активов (23187) = 5.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бригантина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2609)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+13294) = 19.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бригантина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2609)/Выручка (15903) = 16.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бригантина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1180)/Выручка (15903) = 7.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бригантина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.42

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.42<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бригантина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бригантина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бригантина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бригантина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.704

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.122

Индекс Альтмана Z = 7.496

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бригантина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.42), коэффициент текущей ликвидности (1.42), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (16.41%), рентабельность компании (7.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бригантина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить