Общество с ограниченной ответственностью "Гармония" ИНН:1001171963 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67883291 ОКВЭД:85.14.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года125143159
11504 Основные средства на конец предыдущего года143159150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года125143159
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года143159150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года316
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3823
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года82310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года128151182
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года151182160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5-29-15
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-29-15-74
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25650
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года65092
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года98115197
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года115197142
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года123180197
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года180197234
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года128151182
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года151182160
21103 Выручка за отчетный год94910211395
21104 Выручка за предыдущий год10211395344
21203 Себестоимость продаж за отчетный год87010401332
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10401332405
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год79-1963
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1963-61
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год79-1963
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1963-61
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год79-1963
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1963-61
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год101014
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10143
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год69-2949
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2949-64

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гармония

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гармония

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гармония

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (69)/Стоимость активов (128) = 53.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гармония

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (79)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (870+0+0) = 9.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гармония

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (79)/Выручка (949) = 8.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гармония

Рентабельность компании

Чистая прибыль (69)/Выручка (949) = 7.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гармония

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гармония

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гармония

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гармония

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гармония

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.742

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.539

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.617

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.041

Индекс Альтмана Z = 1.079

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гармония

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (8.32%), рентабельность компании (7.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гармония

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить