Общество с ограниченной ответственностью "Информационные технологии" ИНН:1001172011 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79593842 ОКВЭД:72.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года142742
11504 Основные средства на конец предыдущего года274215
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года142742
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года274215
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года247143126
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14312655
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42132167
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1321672
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года289275293
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27529357
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года303302335
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30233572
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-88-61-81
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-61-81-275
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года391363416
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года363416348
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года391363416
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года363416348
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года303302335
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30233572
21103 Выручка за отчетный год182626302104
21104 Выручка за предыдущий год263021040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год177124901822
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24901822103
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год55140282
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год140282-103
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год55140282
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год140282-103
23503 Прочие расходы за отчетный год986
23504 Прочие расходы за предыдущий год8647
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46132276
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год132276-150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7311281
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год112813
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2720195
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20195-153

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Информационные технологии

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Информационные технологии

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Информационные технологии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-27)/Стоимость активов (303) = -8.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Информационные технологии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (55)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1771+0+0) = 3.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Информационные технологии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (55)/Выручка (1826) = 3.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Информационные технологии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-27)/Выручка (1826) = -1.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Информационные технологии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Информационные технологии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Информационные технологии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Информационные технологии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Информационные технологии

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.337

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.152

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.225

Индекс Альтмана Z = -1.716

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Информационные технологии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (-0.29), рентабельность продукции (3.01%), рентабельность компании (-1.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Информационные технологии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить