Общество с ограниченной ответственностью "Интэрсо" ИНН:1001172170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79594818 ОКВЭД:72.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года150818171850
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года181718500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года541415406
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4154060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года204922322256
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года223222560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года204922322301
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года223223010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1197967459
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9674590
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года500500500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5005000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3527651342
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года76513420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года85212651842
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года126518420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года204922322301
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года223223010
21103 Выручка за отчетный год868564316262
21104 Выручка за предыдущий год643162620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год833156754527
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год567545270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3547561735
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год75617350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3547561735
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год75617350
23503 Прочие расходы за отчетный год3552301
23504 Прочие расходы за предыдущий год523010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3197041434
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год70414340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год89196177
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1961770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2305081257
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год50812570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Интэрсо

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Интэрсо

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Интэрсо

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (230)/Стоимость активов (2049) = 11.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Интэрсо

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (354)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8331+0+0) = 4.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Интэрсо

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (354)/Выручка (8685) = 4.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Интэрсо

Рентабельность компании

Чистая прибыль (230)/Выручка (8685) = 2.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Интэрсо

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интэрсо

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интэрсо

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интэрсо

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Интэрсо

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.828

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.156

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.405

Индекс Альтмана Z = 8.32

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Интэрсо

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.63), коэффициент быстрой ликвидности (2.4), коэффициент текущей ликвидности (2.4), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (4.08%), рентабельность компании (2.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Интэрсо

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить