Общество с ограниченной ответственностью "Гарантия-инвест" ИНН:1001172290 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79594741 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года111
12104 Запасы на конец предыдущего года110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7793384936
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33849360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8210345
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года103450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8623488982
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34889820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8613488981
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34889810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1012940571
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29405710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года761548410
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5484100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года761548410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5484100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8613488981
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34889810
21103 Выручка за отчетный год164991436110234
21104 Выручка за предыдущий год14361102340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1296487118449
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год871184490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год353556501785
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год565017850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год353556501785
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год565017850
23403 Прочие доходы за отчетный год2712
23404 Прочие доходы за предыдущий год120
23503 Прочие расходы за отчетный год2224116865
23504 Прочие расходы за предыдущий год1168650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год133844831722
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год448317220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год77741586
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год415860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56140681636
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год406816360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гарантия-инвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гарантия-инвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гарантия-инвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (561)/Стоимость активов (861) = 65.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гарантия-инвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3535)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12964+0+0) = 27.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гарантия-инвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3535)/Выручка (16499) = 21.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гарантия-инвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (561)/Выручка (16499) = 3.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гарантия-инвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гарантия-инвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гарантия-инвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гарантия-инвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гарантия-инвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.117

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.652

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.554

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.133

Индекс Альтмана Z = 13.476

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гарантия-инвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (21.43%), рентабельность компании (3.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гарантия-инвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить