Общество с ограниченной ответственностью "Строитель" ИНН:1001172460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79595172 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года63463410
11504 Основные средства на конец предыдущего года634100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года63463410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года634100
12103 Запасы на конец отчетного года904040
12104 Запасы на конец предыдущего года40400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года457457453
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4574530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1321
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года548500514
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5005140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11821134524
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11345240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3810-523
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10-5230
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года122011241042
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года112410420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года122011241047
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года112410470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11821134524
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11345240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год458489
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год84890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-45-84-89
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-84-890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-45-84-89
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-84-890
23503 Прочие расходы за отчетный год778
23504 Прочие расходы за предыдущий год780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-52-91-97
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-91-970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-52-91-97
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-91-970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-52)/Стоимость активов (1182) = -4.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-45)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-45)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-52)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.464

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.031

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.146

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строитель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить