Общество с ограниченной ответственностью "Кормилица" ИНН:1001172910 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79595953 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13100
12103 Запасы на конец отчетного года261518993937
12104 Запасы на конец предыдущего года189939370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года231181242
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года181242166
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года223179597
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1795970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года306922594776
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22594776166
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года320022594776
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22594776169
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года400400400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года400400400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8677-5070-1732
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5070-1732-440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8277-4670-1332
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4670-1332-40
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1735810621
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8106210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года974261195486
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года61195486210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1147769296107
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года69296107210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года320022594776
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22594776169
21103 Выручка за отчетный год1229039221616
21104 Выручка за предыдущий год392216160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1023428021209
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год280212090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20561120407
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11204070
22103 Коммерческие расходы за отчетный год320524851388
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год248513880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1149-1365-981
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1365-9810
23303 Проценты к уплате за отчетный год645421
23304 Проценты к уплате за предыдущий год54210
23403 Прочие доходы за отчетный год1284228
23404 Прочие доходы за предыдущий год842280
23503 Прочие расходы за отчетный год20091829461
23504 Прочие расходы за предыдущий год18294612
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3210-3164-1235
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3164-1235-2
24603 Прочее за отчетный год39717456
24604 Прочее за предыдущий год174560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3607-3338-1291
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3338-1291-2
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3607-3338-1291
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3338-1291-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кормилица

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кормилица

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кормилица

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3607)/Стоимость активов (3200) = -112.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кормилица

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1149)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10234+3205+0) = -8.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кормилица

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1149)/Выручка (12290) = -9.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кормилица

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3607)/Выручка (12290) = -29.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кормилица

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кормилица

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кормилица

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кормилица

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.59

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кормилица

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.085

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.721

Индекс Альтмана Z = -24.849

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кормилица

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (-2.59), рентабельность продукции (-9.35%), рентабельность компании (-29.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кормилица

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить