Общество с ограниченной ответственностью "Руалко" ИНН:1001172950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79595982 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13170153237
11504 Основные средства на конец предыдущего года70153237322
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года131701530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года701532370
12103 Запасы на конец отчетного года9503144931360015102
12104 Запасы на конец предыдущего года1449313600151023637
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5383383935365501
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3839353654483122
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года787512985130550
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года129851305500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1126194724601608
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1947246016081273
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года164159530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2388733428328100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3342832810222110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24018334983296322448
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3349832963224488353
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4004004000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года907516392151510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1639215151151950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9475167921555115595
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года167921555115595-46
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года620279922990
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года799229900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года834115907151146853
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года159071511468538399
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1454316706174130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года167061741368530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24018334983296322448
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3349832964224488353
21103 Выручка за отчетный год8668291060103219116743
21104 Выручка за предыдущий год9106010321911674379316
21203 Себестоимость продаж за отчетный год676526446173904104103
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год64461739048882576719
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1903026599293150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2659929315279180
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2231521966233520
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2196623352152780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3285463359630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46335963126400
23203 Проценты к получению за отчетный год68910632380
23204 Проценты к получению за предыдущий год106323800
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8912000
23403 Прочие доходы за отчетный год1978178418794861
23404 Прочие доходы за предыдущий год1784187948612182
23503 Прочие расходы за отчетный год5220490967611135
23504 Прочие расходы за предыдущий год4909676111351501
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5838248211990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24821199163660
24603 Прочее за отчетный год1478124012430
24604 Прочее за предыдущий год124012439250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-73161242-4415441
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1242-44154412457
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-73161242-440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1242-44154410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Руалко

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Руалко

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Руалко

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7316)/Стоимость активов (24018) = -30.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Руалко

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3285)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (67652+22315+0) = -3.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Руалко

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3285)/Выручка (86682) = -3.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Руалко

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7316)/Выручка (86682) = -8.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Руалко

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Руалко

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Руалко

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Руалко

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Руалко

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.647

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.305

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.243

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.652

Индекс Альтмана Z = 2.302

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.302<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Руалко

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (-3.79%), рентабельность компании (-8.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Руалко

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить