Общество с ограниченной ответственностью "Продуктовый рай" ИНН:1001172967 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79595999 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года85557620822335
11504 Основные средства на конец предыдущего года576208223352723
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года85557620820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года576208223350
12103 Запасы на конец отчетного года11604175771383811608
12104 Запасы на конец предыдущего года1757713838116084429
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1606166543316738
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1665433161394799
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1301301400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1256287628331997
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2876283319971819
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5774564590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1446622825215880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2282521588203430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15321234012367022678
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23401236702267813770
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4004004000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6688303317730
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3033177332060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6288343321733606
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года343321733606-2621
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8491542867283223
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5428672832233086
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13118145401476915850
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14540147691585013305
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2160919968214970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1996821497190730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15321234012367022678
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23401236702267813770
21103 Выручка за отчетный год11253510636410471082436
21104 Выручка за предыдущий год1063641047108243669709
21203 Себестоимость продаж за отчетный год89519757797492977723
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75779749295938169351
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2301630585297810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3058529781230550
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2508425623250840
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2562325084183420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2068496246970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4962469747130
23303 Проценты к уплате за отчетный год199512320190
23304 Проценты к уплате за предыдущий год512320190304
23403 Прочие доходы за отчетный год2564413820433624
23404 Прочие доходы за предыдущий год4138204336242037
23503 Прочие расходы за отчетный год825555576402956
23504 Прочие расходы за предыдущий год555764029561757
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-79583031220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30312271910
24603 Прочее за отчетный год1763177114540
24604 Прочее за предыдущий год1771145411640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-97211260-14326027
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1260-14326027-552
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-97211260-14320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1260-143260270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Продуктовый рай

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Продуктовый рай

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Продуктовый рай

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9721)/Стоимость активов (15321) = -63.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Продуктовый рай

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2068)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (89519+25084+0) = -1.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Продуктовый рай

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2068)/Выручка (112535) = -1.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Продуктовый рай

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9721)/Выручка (112535) = -8.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Продуктовый рай

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продуктовый рай

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продуктовый рай

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продуктовый рай

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Продуктовый рай

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.088

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.634

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.519

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.291

Индекс Альтмана Z = -5.283

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Продуктовый рай

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (-0.41), рентабельность продукции (-1.84%), рентабельность компании (-8.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Продуктовый рай

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить