Общество с ограниченной ответственностью "ТОРН-ПЛЮС" ИНН:1001173199 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79596444 ОКВЭД:74.70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года798789
12104 Запасы на конец предыдущего года878961
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2771684828
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16848281148
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года71600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1186244
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года624423
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11911833960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18339601232
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11911833960
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18339601232
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6011572750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1572750-1679
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6121582761
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1582761-1668
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года579251200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2512002900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года579251200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2512002900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11911833960
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18339601232
21103 Выручка за отчетный год233032093817314
21104 Выручка за предыдущий год209381731417892
21203 Себестоимость продаж за отчетный год201571603814673
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год160381467317560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год314649002641
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49002641332
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год314649002641
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год49002641332
23403 Прочие доходы за отчетный год5256
23404 Прочие доходы за предыдущий год560
23503 Прочие расходы за отчетный год24642051102
23504 Прочие расходы за предыдущий год205110275
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год73428542545
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28542545257
24603 Прочее за отчетный год708532153
24604 Прочее за предыдущий год532153169
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2623222392
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2322239288
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2623222392
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2322239288

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТОРН-ПЛЮС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТОРН-ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТОРН-ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (1191) = 2.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТОРН-ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3146)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20157+0+0) = 15.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТОРН-ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3146)/Выручка (23303) = 13.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТОРН-ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (23303) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТОРН-ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОРН-ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОРН-ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОРН-ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТОРН-ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.514

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.616

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.057

Индекс Альтмана Z = 8.693

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТОРН-ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (13.5%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТОРН-ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить