Общество с ограниченной ответственностью "Центр Танца ДансЛайф" ИНН:1001173632 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79597283 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года262628463066
11504 Основные средства на конец предыдущего года284630660
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года45000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года307628463066
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года284630660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19190
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19015
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года201
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22191
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19115
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года309828653067
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2865306715
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-731-604-234
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-604-234-183
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-721-594-224
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-594-224-173
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года24711351488
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1351488180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14728
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47288
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года134720612775
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года206127750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года381934593291
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34593291188
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года309828633067
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2865306715
21103 Выручка за отчетный год115187278
21104 Выручка за предыдущий год187278336
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год115187278
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год187278336
22103 Коммерческие расходы за отчетный год252552312
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год552312363
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-137-365-34
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-365-34-27
23403 Прочие доходы за отчетный год1900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-118-365-34
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-365-34-27
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8517
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год51720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-126-370-51
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-370-51-47
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-126-370-51
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-370-51-47

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр Танца ДансЛайф

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр Танца ДансЛайф

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр Танца ДансЛайф

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-126)/Стоимость активов (3098) = -4.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр Танца ДансЛайф

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-137)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+252+0) = -54.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр Танца ДансЛайф

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-137)/Выручка (115) = -119.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр Танца ДансЛайф

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-126)/Выручка (115) = -109.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр Танца ДансЛайф

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Танца ДансЛайф

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Танца ДансЛайф

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Танца ДансЛайф

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр Танца ДансЛайф

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.189

Индекс Альтмана Z = -0.542

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр Танца ДансЛайф

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (-0.23), рентабельность продукции (-119.13%), рентабельность компании (-109.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр Танца ДансЛайф

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить