ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ РАЗВИТИЯ" ИНН:1001173858 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79597610 ОКВЭД:70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1112465223144
11504 Основные средства на конец предыдущего года652231440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1112465223144
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года652231440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года182352435
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3524350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39382366
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3823660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года221734801
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7348010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1134572563945
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года725639450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года177817201096
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года172010960
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года65270250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года304055362599
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года553625990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года956755362849
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года553628490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1134572563945
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года725639450
21103 Выручка за отчетный год194823072380
21104 Выручка за предыдущий год230723800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год163914281696
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год142816960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год309879684
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8796840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год309879684
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8796840
23503 Прочие расходы за отчетный год26311663
23504 Прочие расходы за предыдущий год116630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46763621
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7636210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год82630
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-36700621
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7006210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ РАЗВИТИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ РАЗВИТИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ РАЗВИТИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-36)/Стоимость активов (11345) = -0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ РАЗВИТИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (309)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1639+0+0) = 18.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ РАЗВИТИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (309)/Выручка (1948) = 15.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ РАЗВИТИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-36)/Выручка (1948) = -1.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ РАЗВИТИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ РАЗВИТИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ РАЗВИТИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ РАЗВИТИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ РАЗВИТИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.248

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.186

Индекс Альтмана Z = -1.414

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ РАЗВИТИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (15.86%), рентабельность компании (-1.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ РАЗВИТИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить