Общество с ограниченной ответственностью "СвязьЛифтСтрой" ИНН:1001173897 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79597662 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4191398282
11504 Основные средства на конец предыдущего года1398282389
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4191398282
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1398282389
12103 Запасы на конец отчетного года5824709399
12104 Запасы на конец предыдущего года7093991329
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1136693789783
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года937897836794
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5411511385
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года151138579
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года177311023811567
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10238115678202
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года181501163811849
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11638118498592
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года733783937761
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года839377612931
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1081332454088
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года324540885661
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1081332454088
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года324540885661
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года181501163811849
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11638118498592
21103 Выручка за отчетный год579485517341790
21104 Выручка за предыдущий год551734179032140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год556575106934091
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год510693409128010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год229141047699
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год410476994130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год229141047699
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год410476994130
23403 Прочие доходы за отчетный год101711871143
23404 Прочие доходы за предыдущий год11871143369
23503 Прочие расходы за отчетный год220129103299
23504 Прочие расходы за предыдущий год291039761405
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год110723815543
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год238148663094
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5810677
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52623814866
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год238148662506

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СвязьЛифтСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СвязьЛифтСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СвязьЛифтСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (526)/Стоимость активов (18150) = 2.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СвязьЛифтСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2291)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55657+0+0) = 4.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СвязьЛифтСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2291)/Выручка (57948) = 3.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СвязьЛифтСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (526)/Выручка (57948) = 0.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СвязьЛифтСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СвязьЛифтСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СвязьЛифтСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СвязьЛифтСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СвязьЛифтСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.381

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.679

Х5 = Выручка/Активы = 3.193

Индекс Альтмана Z = 3.959

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СвязьЛифтСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.64), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (3.95%), рентабельность компании (0.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СвязьЛифтСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить